個人養老金制度即將全面實施 八個問題帶你全面瞭解

近日，人力資源社會保障部、財政部、國家稅務總局、金融監管總局、中國證監會印發《關於全面實施個人養老金制度的通知》（以下簡稱《通知》。

《通知》明確，個人養老金制度將於12月15日推廣至全國。國債、特定養老儲蓄、指數基金納入個人養老金產品範圍。哪些人可以開通，個人養老金可購買的產品有哪些，什麼情形可以領取個人養老金？年輕人購買有什麼優勢？一起來看。

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什麼是個人養老金

個人養老金是指政府政策支持、個人自願參加、市場化運營、實現養老保險補充功能的制度。實行個人賬戶制，繳費完全由參加人個人承擔，自主選擇購買符合規定的儲蓄存款、理財產品、商業養老保險、公募基金等金融產品，實行完全積累，按照國家有關規定享受稅收優惠政策。每年繳費上限爲12000元，可以按月、分次或者按年度繳費。

在中國境內參加城鎮職工基本養老保險或者城鄉居民基本養老保險的勞動者，都可以參加個人養老金制度。退休人員已領取基本養老保險待遇，不再參加。

哪些人可以開通

參加城鎮職工基本養老保險或者城鄉居民基本養老保險的勞動者，均可以參加個人養老金制度。

個人養老金可夠買的產品有哪些

《通知》中提出，在現有理財產品、儲蓄存款、商業養老保險、公募基金等金融產品的基礎上，將國債、特定養老儲蓄、指數基金納入個人養老金產品範圍。專家表示，豐富產品供給是爲了適應不同類型人羣的購買需求。

普通老百姓怎麼選擇購買產品

在養老金制度新增服務中，有一項探索開展默認投資服務。專家表示，養老金產品有幾百種，普通大衆在選擇時很難判斷。默認投資服務就是由專業的金融機構幫助參加人作出選擇，打理賬戶資金。隨着開戶人年齡增長等情況變化，默認投資服務也會徵求參加人意見，調整投資內容。

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什麼情形可以領取

個人養老金資金賬戶封閉運行，參加人達到以下任一條件的，可以按月、分次或者一次性領取個人養老金。

（一）達到領取基本養老金年齡；

（二）完全喪失勞動能力；

（三）出國（境）定居；

（四）參加人患重大疾病、領取失業保險金達到一定條件或者正在領取最低生活保障金的，可以申請提前領取個人養老金，具體辦法另行制定。

參加人領取個人養老金時，商業銀行會通過信息平臺覈驗參加人的領取資格，並將資金劃轉至參加人本人社會保障卡銀行賬戶。

參加人身故的，其個人養老金資金賬戶內的資產可以繼承。參加人出國（境）定居、身故等原因社會保障卡被註銷的，商業銀行將參加人個人養老金資金賬戶內的資金轉至其本人或者繼承人指定的資金賬戶。

繼承屬於待遇領取的特殊形式，也應當按照規定單獨按照3%稅率計算繳納個人所得稅。

可通過哪些渠道領取

參加人達到個人養老金領取條件，可以通過各級社會保險經辦機構、全國統一線上服務入口和個人養老金資金賬戶開戶銀行提出申請，經社會保險經辦機構覈實後，由開戶銀行將個人養老金髮放至本人社保卡銀行賬戶。

領取是否需要繳稅

在繳費環節，個人向個人養老金資金賬戶的繳費，按照12000元/年的限額標準，在綜合所得或經營所得中據實扣除。

在投資環節。計入個人養老金資金賬戶的投資收益暫不徵收個人所得稅。

在領取環節，個人領取的個人養老金，不併入綜合所得，單獨按照3%的稅率計算繳納個人所得稅。也就是說，領取個人養老金時需要繳納3%的個人所得稅。

年輕人購買有什麼優勢

對於年輕人來說，因爲繳納個人養老金時間長，有時間得到時間的紅利，有着長繳多得、多繳多得的優勢。

資料來源 央視新聞