秦農銀行前十大客戶貸款佔比超66%
本報記者 郭建杭 北京報道
近期，聯合資信發佈陝西秦農農村商業銀行（以下簡稱“秦農銀行”）評級報告，維持其主體長期信用等級爲AA+，評級展望爲穩定。值得注意的是，評級報告中指出：“秦農銀行的貸款集中度偏高，前十大客戶佔貸款總額的比例達到66.40%。”
《中國經營報》記者瞭解到，目前秦農銀行大額風險暴露指標滿足監管要求，但前十大貸款客戶的集中度在行業內處於較高水平。公開數據可知，近300家發債農商行公佈的前十大貸款客戶的集中度平均值在39.43%；國有銀行、股份銀行的前十大貸款客戶集中度普遍在20%以內。
記者就秦農銀行未來是否會採取措施降低貸款集中度比例，秦農銀行如何在支持省市區重點項目和基礎設施建設的同時兼顧“支農支小”市場定位、兼顧服務“三農”的主責主業等問題，向秦農銀行方面發送採訪函，截至發稿未收到回覆。
上市農商行前十大貸款客戶佔比平均值爲30.12%
秦農銀行年報數據顯示，最大十家客戶貸款比例2019年至2023年分別爲67.60%、66.70%、61.48%、73.24%以及66.40%；單一最大客戶貸款比例在2023年達到了8.48%，在2019年至2021年該數據分別爲7.57%、7.69%以及7.50%。
《商業銀行大額風險暴露管理辦法》中對於貸款集中度的監管要求顯示，銀行對非同業單一客戶的貸款餘額不得超過資本淨額的10%，對非同業單一客戶的風險暴露不得超過一級資本淨額的15%。
對比農商行同業的貸款客戶集中度來看，2022年14家主板、新三板上市農商行公佈的年報數據顯示，前十大客戶貸款佔比中最高的爲喀什農商行75.40%，其次爲青農商行39.76%，最低爲常熟銀行6.36%，上市農商行前十大貸款客戶佔比的平均值爲30.12%。
秦農銀行官網公佈的信息顯示，截至2024年6月末，該行註冊資本88.26億元，資產總額達4608.37億元。對比資產規模相當的同業機構來看，截至2023年年末，成都農商行單一最大貸款比爲4.86%；深圳農商行單一最大貸款比爲2.7%，最大十家貸款佔比爲20.07%；截至2022年年末，江南農商行單一最大貸款比爲2.2%，最大十家貸款佔比爲16.14%。
對於貸款客戶集中度高的原因，聯合資信評級報告指出：“貸款客戶集中度方面，秦農農商銀行加大力度支持‘一帶一路’等省內重點項目和西安市本地國有企業，投放了部分基礎設施建設類貸款，導致其客戶集中度水平較高，面臨一定的貸款客戶集中風險……”
對於貸款集中度的風險，業內認爲主要目的是防止單一客戶過度授信帶來的風險以及防範分支機構集中度過高給該機構帶來系統性風險。
聯合資信的評級中也提到前十大客戶中出現逾期的情況，評級報告指出：“秦農銀行貸款前十大戶主要涉及交通運輸業和建築業，2023年年末貸款前十大戶中涉及逾期貸款餘額16.00億元（單戶逾期）、無不良情況，針對大戶大額逾期情況，秦農銀行正在積極協調化解，但未來實際處置情況有待觀察。”
公開信息顯示，秦農銀行成立於2015年5月28日，是在原西安市城六區農村信用合作聯社基礎上，以新設合併方式組建的一家省級農商銀行。
截至2023年年末，秦農銀行實現淨利潤18.55億元，同比下降0.31%；累計清收化解表內外不良貸款30.66億元，不良貸款餘額47.4億元，較期初增加2.56億元；不良貸款率2.15%，上升0.08個百分點；撥備覆蓋率164.59%，下降4.62個百分點。
秦農銀行年報顯示，2023年，秦農銀行圍繞國家以及陝西省戰略部署進行信貸投放，積極對接陝西省製造業中長期貸款備選項目、西安市重點建設項目融資需求、省級重點產業鏈及供應鏈重點領域企業融資需求、省級文化和旅遊重點企業項目融資需求等多項多批次融資需求項目，引導信貸資源向重點行業和重點領域傾斜。
中部地區某農商行人士告訴本報記者：“省級法人銀行都面臨同樣的問題，在堅守農商行市場定位、堅持服務‘三農’主責主業的同時，承擔圍繞國家及省戰略部署進行信貸投放的職責，一些信貸資源投向中長期的建設貸款或者一些基礎設施建設項目中。”
對於如何平衡金融支持區域內大型企業龍頭企業與普惠金融的關係，前述中部地區農商行人士表示：“在支持重點項目和大型企業的同時，加大實體經濟貸款投放，持續優化信貸結構。”
改善授信集中度管理
秦農銀行2022年年報信息顯示，陝西省西鹹新區空港新城開發建設集團有限公司（以下簡稱“西鹹空港新城”）爲第一大關聯方。
在2024年上半年，秦農銀行公佈了涉及西鹹空港新城的兩筆重大關聯交易，共計16.7億元，資金用途分別爲定向償還債券及展期貸款。
秦農銀行官網8月初發布的《秦農銀行與陝西省西鹹新區空港新城開發建設集團有限公司重大關聯交易公告》顯示：“本筆9.5億元貸款，期限2年，執行年利率7.8%，擔保方式爲質押，用於定向償還空港集團2022年面向專業投資者非公開發行公司債券，擔保方式爲抵押。”5月21日發佈的涉及西鹹空港新城的關聯交易公告顯示：“本筆7.2億元展期貸款，期限3年，執行年利率5.89%（2024年4月1年期LPR上浮244個基點），擔保方式爲質押。”
聯合資信評級報告中指出：“關聯交易方面，截至2023年年末，秦農銀行單一最大關聯方授信餘額、最大集團關聯方授信餘額和全部關聯方授信餘額佔資本淨額的比重分別爲7.37%、7.37%和40.89%，全部關聯方授信集中度高且接近監管限額。”
根據原銀保監會《銀行保險機構關聯交易管理辦法》，銀行機構對單個關聯方的授信餘額不得超過銀行機構上季末資本淨額的10%。銀行機構對單個關聯法人或非法人組織所在集團客戶的合計授信餘額不得超過銀行機構上季末資本淨額的15%。銀行機構對全部關聯方的授信餘額不得超過銀行機構上季末資本淨額的50%。
記者採訪中瞭解到，很多單一大額授信客戶多數是大型集團客戶，集團組織架構、子孫公司和關聯企業衆多，且融資產品有多樣化、複雜化、創新化的特點，銀行也面臨掌握識別這些客戶的授信敞口的困難。
有農商行人士針對集中授信管理問題指出，大戶業務普遍存在“退出難”的問題，爲了避免資產質量惡化，授信續作成爲銀行的唯一選擇，最終導致大戶風險敞口如滾雪球般不斷擴大。
對於銀行如何退出“大戶業務”等問題，金融行業專家、北京盈科（上海）律師事務所互聯網法律事務部律師唐樹源對記者表示，面對銀行大戶業務“退出難”的問題，關鍵在於改善授信集中度管理。首先，銀行需強化風險意識，改變對大型客戶授信的依賴心理，認識到過度集中授信的風險。其次，構建集團客戶統一風險視圖，重視數據要素價值，實現對集團客戶全口徑授信敞口的實時監控和數據質量治理。此外，設定客戶集中度限額管理模型，實行客戶集中度剛性限額管理，是保障集中度管理的重要手段。同時，提升客戶經營能力、夯實客戶基礎，是解決授信集中度過高問題的根本途徑。
唐樹源告訴記者，農商行作爲金融支持“三農”和小微企業的主力軍，其授信集中度管理應兼顧政策要求和風險控制。農商行應專注服務本地、下沉服務重心，堅守初心使命，確保信貸資產在總資產中保持適當比例，投向“三農”和小微企業的貸款在貸款總量中佔主要份額。同時，嚴格控制大額貸款投向和投放比例，合理降低貸款集中度和戶均貸款餘額。監管層面，應督促農商行堅守定位，強化治理，提升金融服務能力，確保新增可貸資金主要用於當地，有效支持農業農村優先發展。
（編輯：朱紫雲 審覈：何莎莎 校對：顏京寧）