1261年，1月28日，驚蟄，中央市，管委會大院。
根據以前定下的規矩，東海商社以清明爲節點進行財年結算。今日是驚蟄，離清明還有一個月，也就是說上個財年快要結束了。因此，管委們又齊聚一堂，總結上一年數據和得失，展望下一年的發展。
“1260財年收入情況如下：
首先是田稅。核心區域，含新劃入的萊陽縣，共412604石；萊州，包括掖縣、黃縣、招遠三縣，70557石；登州，包括蓬萊、福山、棲霞三縣，89327石；寧海州，包括牟平、乳山、文登三縣，共35283石。田稅總計607771石，具體到縣區的明細在剛纔發放的文件裡，各位可以自行查看。
其中我們還特別估計了各地的收稅效率，也就是實際稅收與理論稅收的比值，城陽區這樣的核心區域可達70%以上，而新佔領區域通常只有30%上下，差距實在是驚人啊，同志們。
不過糧食雖多，但這兩年風調雨順，糧價有所下降，還要儲備20%，所以這六十萬石轉化成的現金收入也就三十萬貫左右，不要太過高興。
二，關稅。由於我們現在獨佔了膠州稅關，所以這一項相比59年有了大幅提升，達到了230820貫。
三，海貿收入。60年受到59年底海州海戰的影響，固定貿易額增幅不如預期，但是由於新增的定期船項目，又有了額外的增長點。同時，護航項目也取得了較大的發展，通過護航按比例收取貨物而取得的收入已經佔到了總體海貿利潤的23%。目前定期船仍在持續進行，所以無法給出具體數字，預計整個財年可達25萬貫以上。
四，商業收入。整個60年度環境安定，我們以工資和採購的形式向民間投入了大量資金，又打通了登、萊兩個市場，向西的貿易路線也基本通暢，所以商業收入有了明顯增長。還有一個會計因素，我們對通過海貿渠道出售的自產商品進行了內部結算，相當於各部門將產品賣給了海洋部。受此影響，海貿收入相對降低，商業收入相對升高，最終，預計整個財年商業收入可達32萬貫以上。
以上是經常性收入，總計超過110萬貫，可喜可賀啊！
此外，還有幾項非經常收入。由於抗蒙戰爭的勝利，我們先後從南宋朝廷獲得了30萬貫的賞賜；之後，又通過朝貢，獲得了10萬貫的回賜；再之後，又通過出售軍備，獲得了15萬貫的收入。這幾項加起來，總計55萬貫。嘖，老趙家真是有錢啊。
還有一項，是向李璮出售俘虜所獲的收入，不過李璮比較窮，只給了0.5萬貫現錢，又給了大約價值2萬的各類礦石、商品、糧食、船隻等等，先計個2.5萬吧。
去年底，他又出了價值約5萬貫的黃金和白銀，來向我們求購火炮。我們考慮到技術已經泄露，爲了平衡各方勢力，並且加強李璮的實力，所以提請大會批准了，只是軍委會和武備組那邊還在研究應當出售何種等級的火炮。
如此一來，加上來自李璮的約7.5萬貫的收入，非常收入已經突破了60萬貫，這一年的總收入達到了170萬貫！”
財政部長孔嘉誼做完報告，坐了下來。聽着最後這個龐大的數字，管委們各個眉開眼笑，喜上心頭，有錢的感覺真好啊！
這年頭經濟活動水平低，週期性強，但反而方便了財政預算，因爲從一年秋稅過後到明年初夏商船大舉北上這近半年的時間裡，商社都沒有大筆進項，上一年的大部分收入其實已經鎖定了，可以很方便的據此做出預算。
既然有這麼多錢，那自然要好好分贓……哦不對，是好好利用了啊！
“咳，”張正義先開了個場，“我先提醒一下，這錢雖然看着不少，但也不是說我們就有這麼多錢，都是一邊花一邊賺積累下來的流水，真從市場上截留下將近二百萬的話，我懷疑東海的經濟體系會不會就這麼崩潰掉。所以胃口別太大，別想搞什麼大項目。而且，那六十萬的非經常項目也不是年年有的，一般收入按今年增長20%算，也就130多萬，所以，省着點花！”
管委們心領神會，開始據理力爭地爲自己部門搶奪起預算來。
他們嘰嘰喳喳吵了一會兒，陸平突然咳嗽了一聲開始講話，衆人還以爲他要拋出什麼大項目賺錢，沒想到他說的卻是：“呃，不是說要單獨設立一個基金嗎？這塊準備怎麼安排？”
衆人聽他這麼一說，也想起了這件事，紛紛看向了張正義，而張正義則對孔嘉誼示意了一下。
後者沒辦法，站起來說：“我還準備等你們吵完了再說呢。這事我們之前也討論過，商社一定是要保持一定現金儲備的，而且因爲各種原因也確實有一筆不小的儲備。但是現在又沒有銀行讓我們可以存着吃利息，所以這筆資金閒置着是一種浪費。之前京東商城的例子，給了我們一個不小的啓發，既然閒置，那乾脆貸出去吧，既能讓資金產生收益，又能給獨立項目更大的自主性。
當然，想法是有了，但怎麼實現還需要具體規劃一下。這幾天，我們走訪各部門，聽取各方意見，又內部進行充分的論證，得出一個方案，我覺得比較有可行性了。
具體是這樣的，擴大儲蓄所的作用，把現在商社的所有儲備資金，作爲財政部的資產，存入儲蓄所，然後由儲蓄所開展貸款業務。
當然，儲蓄所現在已經已經有小額貸款項目了，經營的還不錯。不過那是面向個人的，使用的是來自勞工和民間的儲蓄資金，盤子還比較小。如果我們這個項目開展，那應該是算作企業貸款了，自然，初期這個貸款只能是面向我們自己人的，等經營一段時間後再看情況而定。”
衆人聽完，開始思考起來。這麼一來，東海儲蓄所的地位必將大大提升，眼看着就是一顆明日之星了。那麼，該如何爲自己的部門在這種情況下爭取最大利益呢？我們有什麼可申請貸款的項目嗎？
一時間會議室沉默起來。不久後，後勤部長方迎波舉手問道：“這個貸款，有什麼門檻嗎？發放貸款的審批是儲蓄所獨立進行的嗎？這個項目對於儲蓄所來說是不是過重了，要不要設立一家獨立的銀行？”
一連串問題拋過去，孔嘉誼起來答道：“硬性的門檻是沒有，但是這個項目總得讓人看得過去，要麼對商社發展有利，要麼能賺錢。所以我們有一道軟性門檻，那就是這個貸款是有利息的，而且還不低，每日萬分之五，相當於年18%了。所以申請項目之前要掂量着點，別連利息都賺不出來。
審批嘛，初期不會給儲蓄所太大權限，三千貫以下的項目可以自行決定，八千貫以下申報管委會審批，八千貫以上就需要大會同意才行了。這麼看來，貸款任務也不重，所以不需要單獨設立一家銀行，儲蓄所已經足夠負擔了。”
一個問題解答了，更多的問題產生了。
季國風皺着眉頭問道：“等等，儲蓄所的地位確定了，那麼這個貸款具體來說是有哪個主體持有的呢？某個股東？某部門？某小組？還是一家獨立的公司？”
孔嘉誼看了看張正義，後者拍板道：“既然都到了這一步了，那乾脆允許成立有限公司吧！我看也不算超前，現在的條件已經水到渠成了。”
還沒待餘人拍馬屁，季國風卻繼續問道：“那還有個問題，這新成立的公司，所有權如何定呢？某股東去開了一家公司，這家公司是屬於他的還是屬於商社的？如果是前者，那問題可就大了，以後我們只顧着挖商社牆腳就好了；如果是後者，那麼他會有足夠的積極性嗎？”
呃，這個問題可就誅心了，管委們熱切地討論了起來。這季國風平時不怎麼開會，好不容易過來一次淨添些麻煩。
張正義看了一眼史若雲，她最近活動頻頻，顯然是對七月份有想法，而且她一向是支持解放生產力的，這次她會有什麼反應？
沒想到她卻堅決站在了保守的一邊，拍案而起道：“不，這個口子現在一定不能開！所有股東牽頭成立的獨立公司，股權100%屬於商社，股東個人一點也沒有！否則即使只有一點，也必將後患無窮！當然，如果他們幹得好的話，全體大會可以根據公司業績表現，給他們一點個人獎勵，以提升他們的積極性，但是私有股權這種猛虎一定不能放出來！”
她這麼一說，立刻引起了佔多數的保守派管委的認同。這方案既保持了商社的領導又有一定的激勵機制，正是適合現階段社情的制度。
不過她剛說完這個，話鋒一轉，又繼續說道：“不過嘛，我覺得這公司制度是可以向民間推廣的，也應該允許土著商人成立自己的公司嘛。對於這些私營公司，就沒必要做什麼股權限制了，他們愛怎麼分怎麼分。實際上，現在已經有不少合股經營的商行了，我們也不用多做什麼，只需要用更先進、更規範的制度去推動他們的發展就好了。”
她這麼一說，又引來了不少管委的認同。不過張正義一邊點頭，一邊卻感覺不對，怎麼老覺得這背後有東西呢？
季國風這時又提問了：“有道理……我還有一個問題，如果按你這麼分，現在我們共有三種性質的經濟組織了。
其一，是原先的東海商社名下產業，比如工業部的工坊、後勤部的商店等等。
其二，是股東主辦的由貸款而生的公司，嗯，可以視爲東海商社的子公司。
其三，是民間自辦的私營公司。
這些商社的子公司，是從屬於商社體系，還是等同於民間公司呢？我的意思是，現在我們商社部門之間的物資流動，都是無償劃撥的，但子公司也一樣嗎？比如說某子公司需要一批鋼材，是直接領用呢，還是跟外人一樣要拿錢買呢？”
這時，張正義和史若雲不約而同地開口道：“拿錢買！”