又一批上市公司密集收罰單：ST智知造假三年被罰850萬元 ，*ST卓朗再被公開譴責
12月27日，又一批上市公司密集收到監管層罰單。
ST智知造假3年被罰850萬元
經過四個半月的調查，ST智知（603869.SH）12月27日晚間公告，收到廣西證監局《行政處罰決定書》，經查，2019年至2021年，公司分別虛增營收8.82億元、6814.01萬元、6882.55萬元，佔比27.34%、5.80%、7.35%。虛增利潤總額9971.69萬元、1768.34萬元、1405.57萬元，佔比43.70%、26.34%、159.81%。
最終，ST智知被責令改正，給予警告，並處以850萬元罰款；不過，ST智知表示，公司不觸及《上海證券交易所股票上市規則》規定的重大違法強制退市情形。而在11月27日，公司已因財務造假被疊加實施其他風險警示。
此外，ST智知時任董事長張亞東遭罰款430萬元，並採取6年證券市場禁入措施。時任董事張滔、時任副總裁、董事會秘書、財務總監張炎鋒遭罰款320萬，並採取3年證券市場禁入措施。時任總裁、董事楊瑞、時任副總裁謝昕被給予警告，罰款210萬，時任董事、審計委員會委員、時任常務副總裁王曦被給予經過罰款150萬。
同日，新迅達（300518.SZ）同樣收到廣西證監局《行政處罰決定書》，經查，2023年1月至8月，新迅達通過碳酸鋰委託加工、鋰輝石採購等形式與關聯方山東瑞福鋰業有限公司、肥城市明瑞工貿有限公司發生非經營性資金佔用9666.32萬元，佔最近一期經審計淨資產的5.79%。
鑑於新迅達佔用資金已經全部歸還，佔用持續時間較短，在2023年年報中主動履行了信息披露義務，廣西證監局決定對新迅達給予警告並處以100萬元罰款；對吳成華給予警告並處以225萬元罰款，其中作爲直接負責的主管人員處以75萬元罰款，作爲實控人處以150萬元罰款。
芯片大牛股希荻微財務問題被警示
正在籌劃大併購的芯片大牛股希荻微（688173.SH）突收罰單，公司由於調整前2023年半年度報告和第三季度報告營業收入、營業成本等科目覈算不準確；募集資金使用不規範等問題，被廣東證監局採取出具警示函，同日收到警示的還有董事長兼總經理陶海、時任總經理NAM DAVID INGYUN、財務總監唐婭。
值得一提的是，11月希荻微剛剛宣佈籌劃以發行股份及支付現金的方式購買深圳市誠芯微科技股份有限公司100%股份並募集配套資金。
另一家科創板公司大地熊（688077.SH）也公告，由於存在募集資金未按規定用途使用、現金管理不符合董事會授權期限等情形，未披露金額達7300萬元。收入確認政策執行不到位，公司未制定具體收入確認執行細則等。安徽證監局對公司採取責令改正措施，並對公司財務總監王自以、董事會秘書董學春採取監管談話措施。
中鋼天源（002057.SZ）存在募集資金使用不規範、財務管理制度不完善、存貨減值測試工作不到位等多個問題，被安徽證監局採取責令改正措施決定。
永安林業（000663.SZ）公告，福建證監局經檢查發現，公司重大投資項目相關披露存在問題，“互動易”答覆不準確，遺漏披露相關會議決議，對供應商相關情況披露不準確等多個信息披露問題。控股股東中林（永安）控股有限公司股東表決權委託變動信息披露滯後。
福建證監局決定對對中林（永安）控股有限公司、永安林業、董事長呂錦程、總經理趙家悅、董事會秘書楊延冬採取出具警示函的行政監管措施，並記入資本市場誠信檔案。
寧波韻升（600366.SH）公告，經查，公司在2020年4月30日至6月8日累計回購股份378.79萬股用於實施股權激勵，但未按規定及時註銷相應股份並披露相關信息，遲至2024年11月15日纔對上述回購股份中到期的84.3萬股予以註銷並披露相關公告。
由於違反股份回購和信息披露相關規定，寧波證監局對局寧波韻升及時任董事會秘書吉理採取出具警示函的行政監管措施，並記入證券期貨市場誠信檔案。
威領股份（002667.SZ）控股股東上海領億新材料有限公司存在持股比例下降達到5%以上，未按規定及時履行報告、公告義務並停止買賣公司股份，12月27日，湖南證監局對其出具警示函，深交所則就此對上市公司發出監管函。
北交所三友科技（834475.BJ）被浙江證監局責令改正，公司2022-2023 年度收入確認跨期，導致年報財務數據披露不準確。多次使用暫時閒置募集資金購買定期存款及7天通知存款未履行審議決策程序及信息披露義務，累計發生額4.83億元，最高餘額8000萬元。
除了各地證監局，12月27日，深交所公告4份監管函，除了威領股份外，五洲醫療（301234.SZ）在IPO過程中，未披露實控人黃凡存在代持行爲，深交所上市審覈中心決定對公司和黃凡採取書面警示的自律監管措施。
蒙泰高新（300876.SZ）、新強聯（300850.SZ）則因相關違規收到地方證監局警示後，被交易所追加監管。
上交所方面，對觸及強制退市的*ST卓朗（600225.SH）予以公開譴責。