個人養老金制度全面實施

長江商報奔騰新聞記者李璟

12月12日，人力資源社會保障部等五部門發佈《關於全面實施個人養老金制度的通知》（簡稱《通知》），自2024年12月15日起，在中國境內參加城鎮職工基本養老保險或者城鄉居民基本養老保險的勞動者，均可以參加個人養老金制度。稅收優惠政策的實施範圍從36個先行城市（地區）同步擴大到全國。這意味着我國個人養老金制度在全國正式全面實施。

所謂個人養老金，就是個人自願參加、市場化運營、國家政策支持的補充養老保險制度，個人自願在特定賬戶存一筆錢，每年不超過12000元，購買符合規定的金融產品，到達退休年齡時，又多一個養老金來源、作爲基本養老保險的補充。與普通銀行理財或基金、商業保險不同，個人養老金繳費可享受延期徵稅的優惠政策。

奔騰新聞記者注意到，我國個人養老金制度於2022年11月25日起正式啓動，在北京、上海、廣州、西安、成都等36個城市（地區）先行先試，至今已有兩年多時間。兩年來，個人養老金開戶人數穩步增長，但實際繳費率與繳費額均有待提升。

根據人社部數據，截至2022年末，開立個人養老金賬戶的人數爲1954萬人，全國基本養老保險參保人數約10.5億人、36個先行地基本養老保險參保人數約2.5億人，全國和36個先行地的開戶滲透率分別1.9%、7.9%；截至今年6月底，超過6000萬人已經參加個人養老金，相比去年一季度末的3038萬人接近翻倍，在36個先行地的開戶滲透率超過24.2%。

《通知》規定，在現有理財產品、儲蓄存款、商業養老保險、公募基金等金融產品的基礎上，將國債納入個人養老金產品範圍。將特定養老儲蓄、指數基金納入個人養老金產品目錄，推動更多養老理財產品納入個人養老金產品範圍。鼓勵金融機構研究開發符合長期養老需求的個人養老儲蓄、中低波動型或絕對收益策略基金產品等金融產品，合理確定個人養老儲蓄的期限和利率。

《通知》要求，相關部門要按職責分工加強監管，強化信息共享，促進制度規範運行。同時，充分調動金融機構、經營主體等方面的積極性，共同推動個人養老金制度健康發展。

值得關注的是，同日中國證監會指出，將根據《通知》要求，及時優化產品供給，將首批指數基金納入個人養老金投資產品目錄。後續，證監會將強化個人養老金投資公募基金業務監管，督促公募基金管理人持續提升管理和服務能力，更好支持個人養老金高質量發展。

截至2024年12月10日，個人養老金產品目錄共包括857款產品，其中，儲蓄產品466只，基金類產品200只，保險類產品165只，理財類產品26只，數量佔比分別爲54.4%、23.3%、19.3%、3.0%。同期，個人養老金理財、公募基金規模分別爲103億元、73億元。